Toelichting op de enkelvoudige balans

Materiële vaste activa (17)

Het verloop van deze posten is als volgt:

Financiële vaste activa (18)

Het verloop van deze posten is als volgt:

Vorderingen (19)

De post Vorderingen op groepsmaatschappijen is als volgt te specificeren:

De post Overige vorderingen is als volgt te specificeren:

Onder de Overige vorderingen zijn geen posten opgenomen met een looptijd langer dan een jaar.

De post Overlopende activa is als volgt te specificeren:

Onder Overlopende activa zijn geen posten opgenomen met een looptijd langer dan een jaar.

Liquide middelen (20)

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de groep.

Eigen vermogen (21)

Het eigen vermogen en resultaat volgens de enkelvoudige jaarrekening en het eigen vermogen en resultaat volgens de geconsolideerde jaarrekening kan als volgt worden toegelicht:

Aansluiting geconsolideerd eigen vermogen

Aansluiting geconsolideerd resultaat

Het verloop van het Eigen vermogen van de enkelvoudige jaarrekening is als volgt.

Het verloop van de afzonderlijke posten van het Eigen vermogen is als volgt.

Voorstel resultaatbestemming 2021

Voorgesteld wordt het enkelvoudige resultaat over 2021 ad negatief € 1.092.247 als volgt te bestemmen.

Het voorstel voor de resultaatbestemming is reeds in de jaarrekening verwerkt.

Voorzieningen (22)

Het verloop van de post Jubileumvoorziening is als volgt:

Het verloop van de post Onderhoudsvoorziening is als volgt:

De Onderhoudsvoorziening is gevormd voor het binnen- en buitenonderhoud. De onderhoudsplanning gaat uit van een periode van tien jaar. De planning is opgesteld na fysieke inventarisatie van onze partner in huisvestingsadvies. Het uitgangspunt van de onderhoudsplanning is het realiseren van goede- en veilige onderwijsgebouwen. Bij de raming is uitgegaan van normtarieven conform een onafhankelijk instituut (STABU) aan de hand van macro economische gegevens. Daarnaast zijn de uitgaven vermeerderd met de bouwinflatie. De toekomstige uitgaven zijn niet contant gemaakt, daar het gemiddelde over de aankomende tien jaar als dotatie wordt gehanteerd.

Kortlopende schulden (23)

De post Schulden aan groepsmaatschappijen is als volgt te specificeren:

De toename van de schuld op de groepsmaatschappij is gevolg van een verschuiving van liquide middelen aan het einde van het boekjaar. Deze mutatie komt voort uit het beleid om de financieringsstromen tussen Stichting Koninklijke Auris Groep enerzijds en Stichting Onderwijs/Zorg Koninklijke Auris Groep anderzijds zoveel mogelijk zuiver te houden.

De post Overlopende passiva is als volgt te specificeren: